Die vergangenen Jahre stellten die Wirtschaft vor enorme Herausforderungen - angefangen bei der Corona-Pandemie, über den Ukrainekrieg bis hin zur Inflation. Insbesondere für Unternehmen mit bereits bestehenden finanziellen Schwierigkeiten können diese Krisen existenzbedrohende Zahlungsschwierigkeiten bedeuten. In solchen Situationen kann ein Sale and Lease Back von Immobilien eine rettende Lösung sein, um kurzfristig Liquidität zu gewinnen, ohne neue Verbindlichkeiten einzugehen.
Ein mittelständisches Unternehmen aus der Automobilbranche erwarb 2005 ein Grundstück für 1 Mio. € und errichtete darauf eine Mehrzweckhalle für weitere 1 Mio. €. Die Finanzierung erfolgte mit 500.000 € Eigenkapital und 1,5 Mio. € Fremdkapital.
Aufgrund der Corona-Krise geriet das Unternehmen 2020 in Zahlungsschwierigkeiten. Um kurzfristig Liquidität zu beschaffen und trotzdem die Produktionskapazitäten aufrecht zu erhalten, entschied sich die Geschäftsleitung für einen Sale and Lease Back der Mehrzweckhalle.
Die Immobilienexperten von Engel & Völkers Commercial schätzten den Marktwert der Liegenschaft auf ca. 2,7 Mio. €. In Verhandlungen mit einem Investor wurde dieser Kaufpreis erzielt, verbunden mit einem Mietvertrag über 15.000 €/Monat mit 10 Jahren Laufzeit.
Zum Jahresende 2020 hatte die Mehrzweckhalle einen Restbuchwert von 515.151,52 €, das Grundstück einen Wert von 1 Mio. €. Die Restschuld aus der Fremdfinanzierung belief sich auf 913.596,91 €.
Durch den Verkaufserlös konnte das Unternehmen den Restkredit ablösen. Die jährlichen Mietkosten von 180.000 € waren zwar höher als die bisherige Annuität, jedoch steuerlich voll absetzbar.
Entscheidend für das Weiterbestehen des Unternehmens war die Verbesserung der Bilanzrelation: Auf der Aktivseite wurden Vermögenspositionen von über 1,5 Mio. € aufgelöst, auf der Passivseite die Verbindlichkeiten durch Darlehensrückzahlung reduziert.
Der größte Vorteil des Sale and Lease Back war für das Unternehmen die freigesetzte Liquidität von 1,786 Mio. €. Damit konnten kurzfristige Verbindlichkeiten beglichen, Arbeitsplätze gesichert und weiterhin in die Modernisierung investiert werden. Für den Automobilzulieferer schaffte das Sale & Lease Back eine optimale Ausgangslage für die kommenden Herausforderungen.
Wenn auch Ihr Unternehmen Liquiditätsbedarf hat und Immobilien im Bestand besitzt, kann ein Sale and Lease Back den entscheidenden Unterschied machen. Lassen Sie sich von Experten über die Möglichkeiten eines Immobilienverkaufs beraten, um verborgenes Kapital zu bergen, Insolvenzrisiken abzuwenden und Ihre Zukunftsfähigkeit zu stärken.